Normas financieras: con retraso y discriminación

En unos casos Ecuador padece de una “sobrerregulación” del sistema financiero; en otros casos, lo contrario. No estar en el Comité de Basilea o Comité de Supervisión Bancaria, que tiene acuerdos de cumplimiento obligatorio en el mundo, crea distorsiones y amenazas.

La superintendenta de Bancos, Ruth Arregui, ha dado con el martillo en el clavo en un tema tan importante: el de la supervisión, del que, ha dicho, en el caso de la seguridad social y de las cooperativas de ahorro y crédito, existen deficiencias.

“De alguna manera casi todos los países adoptamos estándares internacionales, no solo de Basilea; yo estoy hablando de la banca, por eso le hago mención a Basilea, que hace unas recomendaciones prudenciales y esas recomendaciones se adoptan en las leyes de cada país”, señala.

El estándar que recomienda Basilea sobre el acuerdo de capitales está contemplado en la ley ecuatoriana, así como la calificación del crédito y la constitución de provisiones (por cartera), que son dos cosas importantes. A eso se suma los niveles de liquidez que necesitan las instituciones financieras.

¿Qué de Basilea no está incluido en la ley ecuatoriana? La autonomía. “La Superintendencia tiene autonomía técnica, pero no tiene autonomía presupuestaria, ni en la parte organizacional, ni administrativa; la ley y la Constitución le dan la autonomía pero existen otras leyes que la subordinan a la Constitución, y le ponen en el mismo nivel, por ejemplo, del Ministerio de Trabajo, “la ponen como si fuera un ministerio y no lo es”.

El manejo de la liquidez por parte del Banco Central, por ejemplo, está por fuera de los conceptos de Basilea. “Ahí no es que nos falte Basilea sino que la regulación de la liquidez está salida de todos los estándares. En general la regulación lo que busca es establecer un encaje que es como funciona en todos los países, pero en Ecuador hay una distorsión en el marco regulatorio. Es decir, el Gobierno anterior dejó abierta la puerta para que el Banco Central siga usando los dineros de la banca de una manera antitécnica”. (porcentaje del encaje, excedentes de liquidez).

Asimismo, en Ecuador la Superintendencia de Bancos tiene capacidad sancionatoria para el sistema bancario, “no tiene régimen sancionatorio para la seguridad social, ese es un elemento que hay que considerar”, señala Arregui.

Esto tiene que ver con fondos de pensiones, fondos complementarios -dinero de los afiliados-; hay otros tipos de instituciones para las cuales la Superintendencia de Bancos no tiene régimen de sanción, por ejemplo, las cooperativas.

En la Carta de Intención suscrita con el FMI se habló de las cooperativas, que se deben regular, ¿qué dice Basilea sobre eso? Estas están regidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, pero son instituciones financieras y deben seguir el mismo estándar todas, ¿qué hace la diferencia?

“Estas son entidades financieras que intermedian recursos, captan y colocan y si hacen eso deben seguir los mismos estándares que recomienda Basilea”. Pero la Junta de Política y Regulación generó un marco normativo diferenciado. “Ese marco lo que hace es inclinar la cancha, no hay las mismas reglas para todos los que operan en el mercado, hay unos operadores, que son las cooperativas, que operan con estándares diferentes a los de la banca”.

EL RIESGO DE UNO DE LOS PUNTOS CLAVE. El acuerdo de Basilea I es el resultado del consenso de los bancos centrales de los países del G10 para aplicar estándares de capital mínimos en común. En este acuerdo se definió el requerimiento mínimo entre el capital y los activos ponderados por riesgo. Basilea II y III establecen más examen del supervisor y disciplina, y también un régimen para las exposiciones al riesgo y cómo mitigarlas. Incluye la formación de un “colchón de capital” para hacer frente a las externalidades.

TENEMOS BUENOS PARÁMETROS.La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria dice que los controles a las cooperativas que realiza tienen buenos parámetros. Esta supervisión está “basada en riesgos y se alinea con las mejores prácticas de supervisión a nivel internacional: un sistema de supervisión continuo basado en la disponibilidad, recepción y el registro de información periódica, el análisis extra-situ, inspecciones in-situ y seguimiento a los planes de acción o programas de supervisión intensiva. Y “un conjunto de medidas de supervisión con carácter preventivo, correctivo e intensivo y un régimen disciplinario y sancionador para el caso de incumplimientos”.

ECUADOR ESTÁ MUY ATRASADO. En América Latina, México y Brasil están a la vanguardia de la implementación de los acuerdos de Basilea III. Otros países, como Chile y Colombia, están migrando hacia eso de manera ordenada. Ambos países han definido agendas de implementación de la normativa para los siguientes años.

¿En Ecuador? Aquí se tiene estándares de Basilea I, las demás recomendaciones (Basileas II y III) no están incluidas en la legislación.